Drept

7.1. Infracţiuni prevăzute în Codul penal

1. Infracţiuni contra patrimonului

Acestea sunt: furtul (art. 208 C.pen.), tâlhăria (art. 211 C.pen.), abuzul de încredere (art. 213 C.pen.), gestiunea frauduloasă (art. 214 C.pen.), înşelăciunea (art. 215 C.pen.), delapidarea (art. 215¹ C.pen.), distrugerea (art. 217 C.pen.), tulburarea de posesie (art. 220 C.pen.), tăinuirea (art. 221 C.pen.).

Conţinutul constitutiv al acestor infracţiuni este descris în textele de lege menţionate( de pildă: abuzul de încredere constă în „însuşirea unui bun mobil al altuia, deţinut cu orice titlu sau dispunerea de acest lucru pe nedrept ori refuzul de a-l restitui”).

1. Infracţiuni de serviciu sau în legătură cu serviciul

Dintre acestea enumerăm: abuzul în serviciu contra intereselor persoanelor (art. 246 C.pen.) sau contra intereselor publice (art.248 C.pen.), neglijenţa în serviciu (art. 249 C.pen.), purtarea abuzivă (art. 250 C.pen.), dar şi infracţiunile de corupţie, respectiv: luarea de mită (art. 254 C.pen.), darea de mită (art. 255 C.pen.), primirea de foloase necuvenite (art. 256 C.pen.) şi traficul de influenţă.

1. Infracţiuni de fals

Exemplificăm: falsul material în înscrisuri oficiale (art. 288 C.pen.), falsul intelectual (art. 289 C.pen.), faslul în înscrisuri sub semnătură privată (art. 290 C.pen.), uzul de fals (art. 291 C.pen.), falsul în declaraţii (art. 292 C.pen.) şi altele.

1. Infracţiuni cu caracter economico-financiar

Exemplificăm: înşelăciunea cu privire la calitatea mărfurilor (art. 297 C.pen.), divulgarea secretului economic (art. 298 C.pen.), deturnarea de fonduri (art. 302¹ C.pen.), specula (art. 295 C.pen.), concurenţa neloială (art. 301 C.pen.). Infracţiuni contra concurenţei neloiale sunt incriminate şi de art. 5 din Legea 11/1991.

7.2. Infracţiuni prevăzute în legi speciale

Dintre actele normative care incriminează infracţiuni economice menţionăm:

1. a) Legea 31/1990 privind societăţile comerciale

În această lege, la art. 271-282 sunt incriminate un număr de 33 de infracţiuni privitoare la regimul activităţii societăţilor comerciale.

1. b) Legea 26/1990 privind registrul comerţului

Ea incriminează o singură infracţiune şi anume, fapta de a face declaraţii inexacte, cu rea credinţă, în urma cărora a avut loc o înmatriculare sau menţiune în registrul comerţului (art. 48).

1. c) Legea 82/1991 privind contabilitatea

Aceasta incriminează ca infracţiune efectuarea cu ştiinţă de înregistrări inexacte, precum şi omisiunea voită a înregistrărilor în contabilitate, având drept consecinţă denaturarea veniturilor, cheltuielilor şi rezultatelor financiare reflectate în bilanţul contabil(art.37).

1. d) Legea 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale

În această lege sunt incriminate la capitolul II, în art. 3-9 mai multe infracţiuni( de exemplu: potrivit art. 9 alin. 1 lit. a, constituie infracţiune de evaziune fiscală ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale).

1. e) Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie

Aceasta incriminează trei categorii de infracţiuni:

- de corupţie;

- asimilate celor de corupţie;

- în legătură directă cu cele de corupţie.

1. f) Legea 656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor

Ea incriminează două infracţiuni, în art. 23 şi art. 24 şi cuprinde unele dispoziţii procedurale în art. 25-28.

1. g) Legea 41/1997 privind Codul vamal al României

Aceasta incriminează trei infracţiuni (art. 175-178), cea mai importantă fiind cea de contrabandă.

1. h) Legea 59/1934 asupra cecului

Art. 84 pct. 1-4 incriminează patru infracţiuni privitoare la nerespectarea regimului cecului. De exemplu, constituie infracţiune emiterea unei file cec fără autorizarea trasului (adică a băncii).