Băncile comerciale se confruntă cu o serie de riscuri legate de operaţiunile lor curente, iar expunerea acestora la risc poate fi o expunere inerentă activităţii obişnuite sau o expunere suplimentară, generată de dorinţa de a obţine profit mai mare decât cel normal. În cazul primei expuneri este vorba de riscuri pure, iar în cel de-al doilea caz de riscuri speculative.
În funcţie de caracteristicile bancare , riscurile se pot clasifica in :
– riscuri financiare – sunt cele mai importante riscuri din aceasta categorie. A gestiona incorect riscurile financiare inseamna a falimenta treptat o societate bancara .
Principalele riscuri financiare care pot afecta activitatea unei societati bancare sunt:
- riscul de lichiditate ( de finantare );
- riscul de faliment ( de capital ).
Acestea doua tipuri de risc pot fi analizate sistematic, in stransa lor interdependenta . Astfel , un risc sporit de creditare genereaza riscul lichiditatii, iar in conditiile in care societatea bancara in cauza nu poate atrage rapid de pe piata resurse, apare riscul de faliment ( de capital). O politica excesiva de creditare , corelata cu o lichiditate inadecvata , reprezinta o cauza foarte frecventa a falimentului bancar.
In categoria riscurilor financiare pot fi incluse si riscurile specifice ansamblului bancilor ,denumit risc sistemic.Acesta este gestionat de catre autoritatea bancara centrala ( prin reglementari privind rezervele minime obligatorii, indicele de adecvare a capitalului , indicatorii lichiditatii, creditele de refinantare, acoperirea datoriei publice ,etc.).
– riscuri de prestare - sunt cele care afecteaza sfera serviciilor bancare.
Acestea pot fi:
- riscul operational ,respective incapacitatea bancii de a asigura servirea profitabila a clientilor;
- riscuri generate de introducerea de noi produse bancare ;
- riscul tehnologic, asociat structurii ofertei de produse financiare;
- riscul strategic , determinat de probabilitatea de a nu alege strategia optima perioadei si conditiilor date (economice, monetare,financiar-bancare,valutare,sociale, politice ).
– riscuri ambientale – cuprind acea clasa a riscurilor care este considerate ca avand un puternic impact asupra performantei bancare,dar asupra carora societatea bancara are un control limitat. Aceasta grupa de riscuri cuprinde :
- riscul de frauda ( de ordin intern si extern ) ;
- riscul economic , determinat de evolutia mediului economic in care functioneaza atat intregul sistem bancar, cat si clientii ;
- riscul concurential , datorat in special modificarii conditiilor de pe piata , generand schimbarea raportului de forte intre banci ;
- riscul legal – se refera la faptul ca activitatea oricarei societati bancare trebuie sa se desfasoare in conditii de deplina legalitate ( acest risc se manifesta atat in ceea ce priveste incertitudinea evolutiei viitoare a cadrului normative ,cat si explozia informatiilor in acest domeniu ).